經(jīng)過(guò)多年的不斷探索，國(guó)有企業(yè)改革發(fā)展已經(jīng)取得很大成效，但改革仍處于進(jìn)行時(shí)，需要進(jìn)一步解決體制問(wèn)題、機(jī)制問(wèn)題和結(jié)構(gòu)問(wèn)題。

　　改革開放以來(lái)，國(guó)有企業(yè)改革在相當(dāng)一段時(shí)間內(nèi)都是我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革的中心環(huán)節(jié)，受到國(guó)內(nèi)外的廣泛關(guān)注，但也一直存在不少爭(zhēng)議。國(guó)際金融危機(jī)爆發(fā)以來(lái)，一方面，社會(huì)上有關(guān)“國(guó)進(jìn)民退”、“國(guó)企壟斷”、“與民爭(zhēng)利”等言論持續(xù)不斷，認(rèn)為國(guó)有企業(yè)做強(qiáng)做優(yōu)不符合市場(chǎng)取向的改革方向；另一方面，有關(guān)“民進(jìn)國(guó)退”、“私有股份化”、“公有制地位削弱”等觀點(diǎn)也經(jīng)常發(fā)聲，認(rèn)為已出現(xiàn)私有化的改革傾向。因此，繼續(xù)推進(jìn)國(guó)有企業(yè)改革和發(fā)展，有必要對(duì)國(guó)有企業(yè)改革和發(fā)展的一些基本問(wèn)題有更多和更好地了解，同時(shí)，要按照中央的精神推進(jìn)國(guó)有企業(yè)改革沿著正確的方向不斷深化。

　　一、準(zhǔn)確把握國(guó)有企業(yè)的內(nèi)涵及相關(guān)概念

　　國(guó)有企業(yè)是指資本全部或主要由國(guó)家投入，依法設(shè)立從事生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)組織。理解和認(rèn)識(shí)國(guó)有企業(yè)的概念要把握三點(diǎn)：一是資本主要由國(guó)家投入，二是主要從事生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，三是屬于經(jīng)濟(jì)組織。需要指出的是，國(guó)有企業(yè)是從事生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)組織，但國(guó)有企業(yè)承擔(dān)的職能不同，不一定都要將利潤(rùn)最大化作為首要目標(biāo)。與此同時(shí)，還要把握以下幾點(diǎn)：一是理論上的國(guó)有企業(yè)與監(jiān)管中的國(guó)有企業(yè)有所不同。理論上的國(guó)有企業(yè)通常是指國(guó)有獨(dú)資公司和國(guó)家控股50%以上的國(guó)有絕對(duì)控股公司。監(jiān)管中通常把國(guó)有控股50%以下的相對(duì)控股公司也稱作國(guó)有企業(yè)，有時(shí)把國(guó)有參股公司也作為國(guó)有企業(yè)。二是我國(guó)將企業(yè)化管理的事業(yè)單位也歸入國(guó)有企業(yè)的范疇。三是我國(guó)講國(guó)有企業(yè)改革時(shí)所指的國(guó)有企業(yè)，主要指國(guó)有工商企業(yè)，將國(guó)有金融企業(yè)包括國(guó)有的銀行、保險(xiǎn)、證券、基金等經(jīng)濟(jì)組織劃入金融體制改革的范疇，實(shí)際上，國(guó)有金融企業(yè)也屬于國(guó)有企業(yè)的范疇。

　　二、正確認(rèn)識(shí)國(guó)有企業(yè)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的地位和作用

　　一是國(guó)有企業(yè)的存在是一個(gè)普遍現(xiàn)象。目前，世界上絕大多數(shù)國(guó)家實(shí)行的是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制，從這些國(guó)家的情況看，各國(guó)都存在不同范圍和規(guī)模的國(guó)有企業(yè)，經(jīng)營(yíng)性活動(dòng)領(lǐng)域普遍存在著國(guó)有企業(yè)，也就是說(shuō)，國(guó)有企業(yè)作為與國(guó)家所有權(quán)相聯(lián)系的經(jīng)濟(jì)范疇，并非社會(huì)主義國(guó)家所獨(dú)有，也不是我國(guó)所特有，而是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家的一種普遍現(xiàn)象。芬蘭中央政府管理的54家國(guó)有企業(yè)和瑞典現(xiàn)有的57家國(guó)有企業(yè)中，相當(dāng)一部分是競(jìng)爭(zhēng)性領(lǐng)域的國(guó)有企業(yè)，如主要從事不銹鋼生產(chǎn)和銷售的芬蘭奧托昆普公司，2005年的營(yíng)業(yè)額為56億歐元，不銹鋼產(chǎn)量位居世界第三。

　　二是現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下國(guó)有企業(yè)具有不可替代的功能。從發(fā)達(dá)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家的實(shí)際看，現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下國(guó)有企業(yè)有四個(gè)作用值得重視。第一，國(guó)有企業(yè)是國(guó)家加快推進(jìn)工業(yè)化建設(shè)的依靠力量和實(shí)現(xiàn)手段。一個(gè)國(guó)家在推進(jìn)工業(yè)化建設(shè)時(shí)可以有兩種選擇：一種選擇是完全依靠市場(chǎng)的自發(fā)作用和自身力量，政府采取“不作為”的態(tài)度；另一種選擇是充分發(fā)揮市場(chǎng)和政府兩種作用、兩種力量，政府采取“有所為”的態(tài)度。第二次世界大戰(zhàn)結(jié)束后，許多國(guó)家依靠國(guó)家的力量大力推進(jìn)工業(yè)化建設(shè)和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，國(guó)有企業(yè)獲得快速發(fā)展，而國(guó)有企業(yè)的發(fā)展壯大，又加速了國(guó)家的工業(yè)化進(jìn)程。第二，國(guó)有企業(yè)是政府應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)危機(jī)的重要手段。在發(fā)達(dá)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家，國(guó)有企業(yè)的地位和作用與經(jīng)濟(jì)危機(jī)密切相關(guān)，無(wú)論是二十世紀(jì)三十年代的世界經(jīng)濟(jì)危機(jī)，還是這次國(guó)際金融危機(jī)，美國(guó)、英國(guó)等發(fā)達(dá)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家對(duì)一些陷入困境或可能倒閉的大型私營(yíng)企業(yè)都采取了國(guó)有化的辦法，以避免這些大型企業(yè)的倒閉給本國(guó)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)造成強(qiáng)烈沖擊。第三，國(guó)有企業(yè)具有創(chuàng)造公共財(cái)富和增加政府收入的能力。在發(fā)達(dá)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家，政府預(yù)算的執(zhí)行比較嚴(yán)格，當(dāng)政府預(yù)算出現(xiàn)赤字或投資資金不足時(shí)，可以通過(guò)國(guó)有公司的分紅或出售部分國(guó)有股權(quán)來(lái)彌補(bǔ)。第四，國(guó)有企業(yè)是國(guó)家參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)和合作的重要力量。適應(yīng)經(jīng)濟(jì)全球化的趨勢(shì)，不少發(fā)達(dá)國(guó)家政府通過(guò)重組上市、出售股權(quán)等多種方式引進(jìn)外國(guó)資本，鼓勵(lì)國(guó)有大公司、大企業(yè)集團(tuán)盡可能“走出去”參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)，成為按國(guó)際通行慣例運(yùn)作的國(guó)際化企業(yè)。

　　三是國(guó)有企業(yè)在我國(guó)現(xiàn)階段具有重要地位和作用。我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革的目標(biāo)是建立社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)。這一目標(biāo)的確立，決定了我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下國(guó)有經(jīng)濟(jì)的地位和作用，既不同于過(guò)去計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下國(guó)有經(jīng)濟(jì)的地位和作用，也有別于西方市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家國(guó)有經(jīng)濟(jì)的地位和作用；既要體現(xiàn)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的一般要求和本質(zhì)規(guī)定，遵循市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家的一般規(guī)律和普遍現(xiàn)象，又要符合我國(guó)的基本國(guó)情和現(xiàn)階段經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的特殊要求。

　　當(dāng)然，國(guó)有經(jīng)濟(jì)地位與作用是一個(gè)歷史的和動(dòng)態(tài)的過(guò)程。一般而言，國(guó)有經(jīng)濟(jì)的規(guī)模與一個(gè)國(guó)家工業(yè)化的發(fā)展階段之間存在著內(nèi)在的聯(lián)系，不同的經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段，客觀上要求不同規(guī)模的國(guó)有經(jīng)濟(jì)，其所處的地位和作用也大不相同。世界銀行的一些專家曾對(duì)西方發(fā)達(dá)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家的國(guó)有經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)做過(guò)調(diào)查，結(jié)果顯示，國(guó)有經(jīng)濟(jì)的規(guī)模與工業(yè)化發(fā)展階段之間存在著內(nèi)在的聯(lián)系，他們提出了一種拋物線式的曲線論，即在工業(yè)發(fā)展的“幼年時(shí)期”，國(guó)有經(jīng)濟(jì)比重最小，分布的領(lǐng)域比較狹窄，發(fā)展速度也相對(duì)緩慢。到工業(yè)發(fā)展的“成長(zhǎng)期”，即經(jīng)濟(jì)起飛階段，社會(huì)對(duì)國(guó)有企業(yè)的需求大大提高，國(guó)有經(jīng)濟(jì)比重明顯快速上升，部門也越來(lái)越廣。到了工業(yè)發(fā)展的“成熟期”，國(guó)有經(jīng)濟(jì)的發(fā)展達(dá)到最高峰。進(jìn)入“后工業(yè)化時(shí)期”，國(guó)有經(jīng)濟(jì)的比重則逐漸下降，部門分布也開始收縮。因此，要?dú)v史地、動(dòng)態(tài)地確定國(guó)有經(jīng)濟(jì)在一個(gè)國(guó)家的比重和數(shù)額。

　　三、積極穩(wěn)妥地推進(jìn)國(guó)有企業(yè)改革和發(fā)展

　　國(guó)有企業(yè)改革雖然取得很大成效，但仍面臨體制、機(jī)制和結(jié)構(gòu)等深層次問(wèn)題，仍處于過(guò)程之中。打好國(guó)有企業(yè)改革攻堅(jiān)戰(zhàn)，既需要更大政治魄力和勇氣，也需要堅(jiān)持正確方向和路徑。

　　一是繼續(xù)推進(jìn)國(guó)有企業(yè)公司制股份制改革，使股份制成為國(guó)有大型企業(yè)的主要實(shí)現(xiàn)形式。股份制是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家大型企業(yè)的一種普遍資本組織形式，也是公有制的一種重要實(shí)現(xiàn)方式。要繼續(xù)推進(jìn)國(guó)有企業(yè)的股份制改革，需要和具備條件的要盡可能實(shí)現(xiàn)整體上市，即通過(guò)國(guó)有企業(yè)集團(tuán)公司或母公司的股份制改革，在集團(tuán)層面或母公司層面形成多元投資主體或產(chǎn)權(quán)多元化，使集團(tuán)公司或母公司的資產(chǎn)盡可能進(jìn)入上市公司。不具備整體上市條件的要加快股權(quán)多元化改革，需要保持國(guó)家獨(dú)資經(jīng)營(yíng)的也要加快公司制改革。國(guó)有企業(yè)的股份制改革，事關(guān)公有經(jīng)濟(jì)的主體地位，事關(guān)國(guó)有經(jīng)濟(jì)的主導(dǎo)作用，一方面，要按照中央精神繼續(xù)深化大型國(guó)有企業(yè)的股份制改革，另一方面，要警惕以股份制為名推行私有化的傾向，保持國(guó)有經(jīng)濟(jì)對(duì)關(guān)鍵領(lǐng)域和重要行業(yè)的控制力。

　　二是繼續(xù)完善公司治理結(jié)構(gòu)，加快現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)步伐。完善的公司治理結(jié)構(gòu)是現(xiàn)代企業(yè)制度的核心。完善公司治理的關(guān)鍵是要加強(qiáng)和改進(jìn)董事會(huì)建設(shè)，因?yàn)槎聲?huì)是委托—代理關(guān)系的集合部，一方面，董事會(huì)是股東利益的忠實(shí)代表，是保護(hù)股東合法權(quán)益、體現(xiàn)股東意志的制度依托，是實(shí)現(xiàn)出資人職責(zé)到位的最終體現(xiàn)；另一方面，董事會(huì)負(fù)責(zé)企業(yè)的重大決策，對(duì)企業(yè)進(jìn)行戰(zhàn)略性監(jiān)控，并負(fù)責(zé)企業(yè)經(jīng)理人員的選聘、評(píng)價(jià)、考核和激勵(lì)，是企業(yè)效率和績(jī)效的重要保證。因此，建立健全有效的董事會(huì)就成為完善公司治理的關(guān)鍵，成為大型國(guó)有企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度的關(guān)鍵。國(guó)有企業(yè)公司治理建設(shè)，事關(guān)各利益相關(guān)者的關(guān)系，事關(guān)我國(guó)的干部人事制度，一方面，要繼續(xù)總結(jié)發(fā)達(dá)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家公司治理的成功經(jīng)驗(yàn)，另一方面，要繼續(xù)探索符合我國(guó)國(guó)情和發(fā)展階段的國(guó)有企業(yè)的公司治理模式。

　　三是繼續(xù)推進(jìn)國(guó)有企業(yè)內(nèi)部改革，加快建立適應(yīng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)要求的經(jīng)營(yíng)機(jī)制。企業(yè)的經(jīng)營(yíng)機(jī)制直接影響到職工的積極性和創(chuàng)造性，影響到企業(yè)的經(jīng)營(yíng)效率和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。經(jīng)過(guò)多年的改革，國(guó)有企業(yè)的經(jīng)營(yíng)機(jī)制發(fā)生了深刻變化，但總體上看，國(guó)有企業(yè)的人事、用工、收入分配及決策、淘汰、資本流動(dòng)等機(jī)制尚不能很好適應(yīng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的要求，已經(jīng)成為國(guó)有企業(yè)提升競(jìng)爭(zhēng)能力的一個(gè)障礙，成為深化國(guó)有企業(yè)改革的一個(gè)難點(diǎn)。深化國(guó)有企業(yè)改革必須解決機(jī)制問(wèn)題。轉(zhuǎn)換國(guó)有企業(yè)的經(jīng)營(yíng)機(jī)制，事關(guān)職工的進(jìn)退和企業(yè)的穩(wěn)定，事關(guān)職工的薪酬和社會(huì)的分配關(guān)系，一方面，要按照市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的要求堅(jiān)定不移地深化國(guó)有企業(yè)內(nèi)部各項(xiàng)制度改革，盡快形成適應(yīng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)要求的經(jīng)營(yíng)機(jī)制，另一方面，要積極穩(wěn)妥地推進(jìn)國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制的轉(zhuǎn)換，確保企業(yè)和社會(huì)的基本穩(wěn)定。

　　四是繼續(xù)完善國(guó)有資本有進(jìn)有退、合理流動(dòng)的機(jī)制，繼續(xù)推進(jìn)國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)的調(diào)整。國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)是否合理，影響到國(guó)有企業(yè)的質(zhì)量和效益，影響到國(guó)有經(jīng)濟(jì)的控制力。近年來(lái)，國(guó)有企業(yè)布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整取得了積極進(jìn)展，但還存在不盡合理的地方，增強(qiáng)國(guó)有經(jīng)濟(jì)的控制力和影響力，需要繼續(xù)調(diào)整和優(yōu)化國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)。要完善國(guó)有資本有進(jìn)有退、合理流動(dòng)的機(jī)制，大力推進(jìn)國(guó)有企業(yè)重組和調(diào)整，推動(dòng)國(guó)有資本繼續(xù)向重點(diǎn)行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域集中，向優(yōu)勢(shì)企業(yè)集中；鼓勵(lì)企業(yè)通過(guò)跨國(guó)并購(gòu)、參股、上市、重組聯(lián)合等方式，加快“走出去”步伐；著力培育一批具有國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的世界一流企業(yè)，代表國(guó)家實(shí)力，配置全球資源，參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)；引導(dǎo)企業(yè)突出主業(yè)，加大內(nèi)部資源整合力度，采用多種方式剝離重組非主業(yè)資產(chǎn)；積極利用資本市場(chǎng)和產(chǎn)權(quán)市場(chǎng)，吸收民間資本參與國(guó)有企業(yè)改制改組，形成各種所有制經(jīng)濟(jì)公平競(jìng)爭(zhēng)、相互促進(jìn)、共同發(fā)展的格局。（季曉南）